Girişimcilik faaliyetleri her zaman belirli risklerle birlikte gelir. Bu, tüm mülkiyet biçimleri ve türleri için geçerlidir. Bankacılık kurumları genel kuralın bir istisnası değildir - bunlar modern devletin finansal arterleridir. Diğer ticari yapılar gibi çok sayıda sorun yaşayabilirler. Ancak faaliyetlerinin doğası gereği, önceliklerde bir miktar değişiklikle çalışmak zorundalar. Burada bankanın kredi riskleri ilk rolü oynamaktadır. Onlar neler? Onların yönetim süreci nedir? Bu soruların cevapları yazı içerisinde verilecektir.
Genel bilgiler
Terminolojiyle başlayın. Kredi riski nedir? Bu, bir borçluyla çalışırken olası sorunları içeren karmaşık bir kavramdır. Ancak çoğu zaman banka kredisi ödemelerinin gecikmesi veya geri ödenmemesi riski anlamında kullanılır. başlıca nedenleri olarakbenzer gelişmeler geliyor:
- Borçlunun ödeme gücünün kaybı (azalması).
- İş itibarının bozulması.
Bir bankanın kredi riskleri, hem bir finans kuruluşunun sağladığı bireysel kredilerde hem de portföyün tamamında gerçekleşebilir. Bu nedenle, yeterli bir politika geliştirmek önemlidir - belgelenmiş bir organizasyon şeması ve devam eden faaliyetleri izlemek için bir sistem. Sonuçta, tek bir olayın bir şekilde hayatta kalması hala mümkünse, toplam kredi riski önemli bir tehlike oluşturabilir.
Ortaya çıkan sorunlarla nasıl başa çıkılacağını öğretmek için özel bir kurs geliştirildi. Buna kredi riski yönetimi denir. Karşı tarafların borcun anapara tutarını ve ayrıca kararlaştırılan zaman dilimi içinde faizini iade etme yükümlülüklerini yerine getirmeme olasılığını az altma sorununu çözer. Bu alanda faaliyet gösteren:
- Likidite gerekliliklerini, minimum yasal sermayeyi ve diğer etkileyen göstergeleri belirleyen yasama ve düzenleyici kurumlar.
- Düzenlemelere uyumu izleyen denetim makamları (rolleri Merkez Bankalarıdır).
- Yönetim kurulu, üst düzey yönetim ve denetçileri atayan hissedarlar;
- Gizli riskler hakkında halkı bilgilendirmekle ilgilenen derecelendirme kuruluşları.
- Yönetim Kurulu. Ticari yapıdan sorumludur, izlenen kredi politikasını ve buna yönelik prosedür ve önlemleri belirler.kontrol.
- Belirlenen performans parametrelerine uygunluğu değerlendiren ve aynı zamanda performans hakkında fikir veren dış ve iç denetçiler.
Kredi riski nasıl yönetilir
Bu işlem birkaç aşamada gerçekleştirilir. İlk olarak, portföy oluşumunun doğrudan bağlı olduğu ana yönergeleri dikkate alacak bir kredi politikası belirlemek gerekir. Ardından, ödeme gücü analizine, müşteri-borçluların izlenmesine ve sorunlu borçların restorasyonu üzerinde çalışmaya geçilir. Üçüncü aşama, uygulanan kredi politikasının etkinliğinin değerlendirilmesi ve denetimidir. Zorluklarla başa çıkmanıza yardımcı olacak birkaç yöntem vardır:
- İhraç edilen kredilerin miktarına limit koyma. Hedef, bir veya bir grup borçlu, tüm bir endüstri veya hatta bir bölge olabilir.
- Portföy çeşitlendirme. Bu durumda, bütün bir kriter grubu oluşturulur. Risk derecesine, borçlu kategorilerine, kredi türlerine, kredi şartlarına, sağlanan teminata dikkat edilir.
- Rezervasyon. Olası sorunlara göre ortaya çıkan kayıpları karşılamak için paranın alınacağı özel fonların oluşturulmasını içerir. Bu durumda kredi riski değerlendirmesi büyük rol oynar.
- Sigorta ve riskten korunma.
Kredi riski yönetiminin sadece portföy oluştururken yapılmadığına dikkat edilmelidir. Finansal kuruluşlar, sürekli olarakdurum ve optimizasyonla uğraşıyorlar. Bu, devir adı verilen atama anlaşmaları imzalanarak yapılabilir. Bu, krediler için ikincil bir piyasa yaratır. Daha da aktif kredi riski yönetimi sağlar.
Performans hakkında
Kredi riski ve yönetim etkinliği, bir finans kuruluşunun başarısının bağlı olduğu kilit bir faktördür. Ancak kriz anlarında, etkili bir sistemin önemi daha da artar, çünkü diğer birçok bankacılık kuruluşu ve sunduğu ürünle kıyasıya rekabette hayatta kalmanızı sağlar.
Ayrıca finansal mevzuatın eksikliği ve istikrarsızlığından kaynaklanan olumsuz etkilerin en aza indirilmesini sağlar. Bankalar, kredi portföylerini ve niteliksel bileşimini sürekli olarak izlemelidir. Burada "karlılık - risk" ikileminden bahsetmek gerekiyor. Karşı konulmaz etkisi nedeniyle, kâr oranını sınırlamak gerekir. Bu, gereksiz risklere karşı sigortalanmak için yapılır. Bir dağıtma politikası izlenmelidir.
Birkaç büyük borçlunun kredilerinin toplanmasına izin vermeye gerek yok. Sonuçta, bunlardan biri krediyi geri ödeyemezse, bu önemli sonuçlarla doludur. Ayrıca banka, mudilerinin parasını riske atmamalı ve spekülatif (oldukça karlı olsa da) projeler için finansman sağlamalıdır. Bu, periyodik denetimler sırasında düzenleyici otoriteler tarafından yakından izlenir. Bir bankanın etkin bir şekilde çalışabilmesi için krediportföy, onu etkileyen faktörlere göre sunulmalıdır:
- Bireysel kredilerin getirisi ve riski.
- Belirli kredi türleri için borçlulardan gelen talep.
- Merkez Bankası tarafından belirlenen risk standartları.
- Kredi kaynaklarının vadelerine göre yapısı.
Bir durumda artan risk, diğerinde güvenilirlik ve karlılık ile dengelendiğinde, dengeli bir kredi portföyüne sahip olmaya çalışmak gerekir.
Faaliyetler ve değerlendirmeler üzerine küçük bir arasöz
Ödünç verme işlemlerinin doğası gereği riskli olduğu unutulmamalıdır. Bu nedenle, sorunların seviyesini az altmaya çalışmak gerekir. Bunun için ağırlıklı olarak şu yöntemler kullanılır:
- Borçlunun ödeme gücünü değerlendirmek ve ona bir kredi notu vermek.
- Kredileri çeşitlendirme politikası kullanmak. Bölünmeleri, ödünç alan gruplara, türlere, boyutlara göre yapılır.
- Mevduat ve kredi sigortası.
- Finans kurumunun etkin bir organizasyon yapısının oluşturulması.
- Mevcut kredilerdeki olası kayıpları karşılamak için rezerv oluşturma.
En önemlisi, yeterli bir kredi riski değerlendirmesi gereklidir. Bunu hafifçe alırsanız - çok zor olmayan bir durumda, önemli bir anın kaçırıldığı ve daha fazla çalışma için yeterli para olmadığı ortaya çıkabilir. Çok sayıda rezerv oluşturursanız, karlılık düşer ve banka raporlama dönemini zararla kapatabilir. Bütün bunlar dikkate alınmalıdır. Rus gerçeklerinde, dış bilgi kaynakları bu amaç için yaygın olarak kullanılmaktadır.potansiyel müşterilerin ödeme gücünün değerlendirilmesinin yanı sıra kurumsal risk yönetimi.
Düşünülecek faktörler
Kredi riski analizi, potansiyel zayıflıkların bilindiğini varsayar. Aşağıdaki faktörlerden etkilenebilirler:
- Makro ve mikro ekonomik faktörlerin etkisinin iyi tezahür ettiği ülkedeki ve bölgedeki siyasi ve ekonomik durum. Potansiyel bir sorun kaynağına örnek olarak, bankacılık sisteminin oluşumunun tamamlanmamışlığı ve geçiş ekonomisinin kriz durumu gösterilebilir.
- Ödeme gücü, itibarı ve borçluların türleri.
- Belirli sektörlerde kredilendirme faaliyetlerinin yoğunlaşma derecesi ve ekonomideki olası değişikliklere karşı duyarlılık.
- Borçlunun iflas etme olasılığı.
- Finansal zorluklar yaşayan müşterilere düşen kredilerin ve diğer bankacılık sözleşmelerinin payı.
- Ödünç alanların kötüye kullanımı (dolandırıcılık) düzeyi.
- Bankanın hakkında yeterli bilgiye sahip olmadığı yeni ve yakın zamanda çekilen müşterilerin oranı.
- Pazarlaması zor veya hızla değer kaybeden değerleri teminat olarak kullanmak.
- Teminat çeşitlendirme derecesi.
- Bir kredi veya teminat kaybı için teminat alamama.
- Ticari/yatırım projesi ve kredi işlemi için fizibilite çalışmasının doğruluğu.
- Özel değişikliklerin varlığı/yokluğufinans kuruluşunun kredi sağlama ve portföy oluşturma politikası.
- Verilen kredilerin türleri, biçimleri ve miktarları ile bunlar için kullanılan teminatlar.
Bu faktörlerin zıt yönlerde etkileyebileceğine dikkat edilmelidir, örneğin olumlu anlar olumsuz sonuçları etkisiz hale getirebilir. Hepsi sorun yaratıyorsa, birleşik eylemleri nedeniyle etkileri artabilir.
İç ve dış faktörler hakkında
Ticari bir bankanın kredi riski, yalnızca sınırlı bir aralıktaki çalışanlar tarafından dengelenebilir. Sonuçta, örneğin bir banka tek başına ülkedeki siyasi veya ekonomik durumu düzeltemez. Bu nedenle, dış ve iç faktörlere bölünme gerçekleştirilir. İlk olanlar şunları içerir:
- Devlet ve ülkenin bir bütün olarak kalkınması için beklentiler.
- Devletin izlediği para, dış ve iç politika.
- Mevcut düzenleyici mekanizmalar ve bunların olası değişiklikleri.
Ayrıca, bu tür dış kredi risklerini hatırlamak gerekir: politik, sosyal, sektörel, yasal, makroekonomik, bölgesel, enflasyonist, faiz oranı değişiklikleri. Bunların hiçbiri kesin olarak tahmin edilemez. Bu faktörler bankanın işleyişi için koşulları etkiler. Peki ya iç? Bu faktörler, finansal kuruluşun faaliyetleriyle ve borçlularla ilgili olanları içerir. Kontrol altındalar. Burada hatırlamanız gerekiyor:
- Her düzeyde yol gösterici faktör.
- Seçilen pazar stratejisi türü.
- Kredi politikasının yeterliliği.
- Yeni bankacılık ürünleri geliştirme, sunma ve tanıtma yeteneği.
- Geçici risk faktörleri (örneğin, yabancı para cinsinden borç verirken, faiz marjı, menkul kıymet getirileri).
- Sözleşme şartlarının yerine getirilmemesi nedeniyle sözleşmelerin erken geri çekilmesi.
- Personelin kalifikasyonu.
- Kullanılan teknolojinin seviyesi.
Ödünç alan hakkında konuşursak, bir rol oynarlar:
- İş şartları.
- İtibar.
- Risk faktörleri.
- Kontrol seviyesi.
Bütün bu faktörlere bağlı olarak dış ve iç riskler ayırt edilir.
İhtiyaçlar ve Fırsatlar
Sorunlara ne sebep olur? Bir kredi kuruluşunun riskleri ölçeğine göre şu şekilde sınıflandırılır:
- Temel. Bu, pasif ve aktif faaliyetlerde bulunan yöneticilerin karar vermeleriyle ilgili olası sorunları içerir. Yani bu, bir bankacılık kurumu adına gereklilikleri, teminat marjını, faiz ve kur risklerini tam olarak karşılamayan bir borçluya kredi verme kararıdır.
- Ticari. Bütün bunlar departmanların faaliyetleri ile bağlantılıdır. Ticari kredi riski, bankanın bireylere, küçük, orta ve büyük işletmelere yönelik devam eden politikasıdır.
- Bireysel ve toplu. Buna kredi riski dahildirportföy. Başka bir deyişle, kredi ürününde, hizmetlerinde, işlemlerindeki eksikliklerden kaynaklanan sorunların yanı sıra borçlunun kendi kontrolü dışındaki nedenlerle faaliyetlerinde olası kesintiler olasılığıdır.
Bu nedenle herhangi bir ürün ve portföyü değerlendirirken ihtiyaç ve fırsatları karşıladığından emin olmanız gerekir. Zaman ve miktarla ilgili. Ayrıca hangi olayın finanse edildiğini, kredi geri ödeme kaynağının güvenilir olup olmadığını dikkatlice düşünmek gerekir. Güvenliğin yeterliliğinden ve kalitesinden emin olmak gereksiz olmayacaktır.
Toplam kredi riskinden bahsedecek olursak kendine has özellikleri olduğunu belirtmek gerekir. Etki nesnelerini belirlemek için, niteliksel yönünün yanı sıra "varlık ve yükümlülük portföyü" gibi bir kavram kullanılır. Nelere dikkat etmeniz gerekiyor? Nitel açıdan, değerlendirme yapıları ve yöntemleri hakkında.
Düzenleme hakkında
Burada makro ve mikro seviyelerde çalışabilirsiniz. İlk durumda, Rusya Bankası'nın (Rusya Federasyonu'nda) düzenlemesi, ikincisinde ayrı bir ticari finans kuruluşunun bağımsız eylemleri ima edilir. İlk seçenek, maksimum risk seviyesinin oluşturulmasını ve yasal ve düzenleyici düzeyde bir rezerv oluşturulmasını içerir. Ancak bizim için daha ilginç olan, doğrudan ticari yapıların kendileri tarafından yapılan şeydir:
- Kredi portföyü çeşitlendiriliyor. Artan çeşitlilik riski az altır.
- Müşterinin ön analizi.
- Kredi risklerini sigortalamak, yeterli teminat çekmek.
Sorun olasılığına ilişkin mevcut verilere dayanarak, bankalar kendilerini nasıl koruyacaklarına karar verir. Bunu yapmak için aşağıdaki kredi riski yöntemleri kullanılır:
- Kredi verilmesine ilişkin karar alma prosedürlerine ilişkin düzenlemelerin geliştirilmesi.
- Ödenmemiş krediler durumunda ek rezerv oluşturma.
- Kabul edilebilir risk seviyeleri, değişken faiz oranlarının kullanılması, ticari ve finansal faaliyetlerin gözden geçirilmesi, kredi verildikten sonra işin devamı hakkında kararlar alınması.
Tüm bunların pratikte düzgün bir şekilde uygulanabilmesi için işlerin kaliteli organizasyonuna özen gösterilmesi gerekmektedir. Örneğin, analitik, kredi, araştırma departmanları oluşturun. Ana şey kredi riskini az altmaktır. Ama asayı fazla şişirmemelisin.
Mevcut kredi politikası, hedefler ve mekanizmalar hakkında
Finans kurumunun faaliyetleri için önceliklerin yanı sıra görevlerin de tanımlanması gereklidir. Kredi politikası, operasyon alanında strateji ve taktikleri içermelidir. Ana görevi, kârda istikrarlı bir büyüme sağlamak için alınan fonların etkin bir şekilde tahsisi için en iyi koşulları yaratmaktır. Burada en önemli ilkeler, tüm unsurların yeterliliği, optimalliği, bilimsel geçerliliği ve birliğidir. Sonuç olarak, kredi riski en aza indirilebilir. Ayrıca belirli ilkeler de vardır (karlılık, karlılık, güvenlik ve güvenilirlik).
Genel olarak strateji,öncelikler ve hedefler. Taktik düzeyde ise, işlemlerin uygulanması için gerekli olan finansal ve diğer araçların kullanımı ile bunların tamamlanması için kurallar ve fon transfer sürecini düzenleme prosedürü ile ilgili sorunlar çözülür. Her şey doğru ve yeterli yapılırsa banka kredi riskleri neredeyse sıfıra iner. Aynı zamanda gelişim için öncelikli alanların belirlenmesi, mevcut kaynaklara yatırım yapılırken bankacılık faaliyetlerinin iyileştirilmesi ve tüm olumsuz süreçlerin en aza indirilerek yatırım sürecinin geliştirilmesi hedeflenmektedir. Bunlara ulaşmak için hangi mekanizmalar kullanılıyor? Bu:
- Çalışanların açık yetkisi ile kredi operasyonları yönetim aparatının çalışmalarının oluşturulması ve düzenlenmesi.
- Süreçlerin kontrolü ve yönetimi. Tüm kredi verme durumlarının makul analizi, kabul edilen onay süreçleri, verilen tüm kredilerin ve durumlarının sistematik olarak izlenmesi.
- Sözleşmenin imzalanması ve uygulanmasının farklı aşamalarında kredi sürecinin organizasyonu.
Sonuç
Genel anlamda, kredi riskinin ne olduğu düşünüldü. Makale ayrıca, iç ve dış risk faktörleri hakkında, kredi kurumlarının farklı statüdeki müşterilerle (kalıcı, birincil, büyük ve küçük krediler) çalışırken izlemesi gereken politikalar hakkında sorular ortaya koymaktadır. Sağlanan materyal, finansal ve kredi risklerinin ne olduğunu ve bu tür hizmetleri sağlayan kuruluşların ne tür politika izlemesi gerektiğini oldukça açık bir şekilde açıklamaktadır.
